Descubre cuánto paga de impuesto una LLC, cuándo no pagas nada y qué formularios aplican a tu caso. Sin tecnicismos.
Responde estas preguntas y te decimos exactamente qué debe presentar tu empresa ante el IRS y qué debes presentar tú como socio.
La mayoría de emprendedores latinos con LLC digital no paga impuestos federales en EE.UU. Pero sí deben declarar. Son procesos completamente distintos.
Si tu LLC tiene inventario en bodegas de EE.UU. —incluido Amazon FBA—, oficina, empleados o alguien que cierra ventas por ti, la regla cambia: hay ingreso conectado a EE.UU. En ese caso tu LLC sigue presentando el Form 5472 + 1120, pero además debes presentar tu declaración personal 1040-NR y, muy probablemente, recaudar sales tax en los estados donde vendes. El escenario de $0 aplica a servicios digitales prestados desde fuera de EE.UU.
Con esto defines tu escenario completo.
Si vives fuera de EE.UU., aplican reglas especiales que en muchos casos te eximen de pagar impuestos federales.
Sin oficina, empleados ni almacén en EE.UU., probablemente no estás sujeto a impuestos federales.
Una LLC unipersonal y una LLC con socios declaran diferente y usan formularios distintos.
Dependiendo de tu caso, probablemente solo te aplican uno o dos.
| Formulario | ¿Para quién? | ¿Qué hace? | ¿Genera pago? | Fecha límite |
|---|---|---|---|---|
| Form 5472 + 1120 | Single Member LLC con dueño extranjero | Reporta transacciones con el dueño | No · Solo declarativo | 15 de abril |
| Form 1065 | Multi-Member LLC | Declara ingresos y distribución | Depende del caso | 15 de marzo |
| Schedule K-1 | Cada socio Multi-Member | Informa la parte proporcional | — | Con el 1065 |
| Form 1040-NR | No residente con ingresos ECI | Declaración personal si hay ETBUS | Sí · Si hay ECI | 15 de junio (el pago vence el 15 de abril) |
| Form SS-4 | Cualquier LLC nueva | Solicitud del EIN (número fiscal) | No · Sin costo | Al constituir |
| Form 8832 | LLC que quiere tributar como C-Corp | Cambia el tratamiento fiscal | Sí · 21% corp tax | Hasta 75 días antes o 12 meses después |
| Sales Tax estatal (ej. DR-1 y DR-15 en Florida) | LLC que vende productos a consumidores en EE.UU. | Recaudar y declarar el impuesto a las ventas del estado | Sí · Se recauda del comprador | Mensual, trimestral o anual según el estado |
| Form 8804 / 8805 | LLC de varios socios con socios extranjeros e ingreso conectado | Retención trimestral sobre la utilidad asignada al socio extranjero | Sí · La sociedad retiene y paga | 15 de marzo |
| ITIN (se solicita con el Form W-7) | Socio extranjero que debe presentar 1040-NR | Número de identificación fiscal: sin él no se puede declarar | No · Es un trámite | Antes de presentar. Va adjunto a la primera declaración, en papel |
La prórroga extiende el plazo para PRESENTAR, nunca para PAGAR.
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Conocerlos con anticipación puede ahorrarte tiempo, dinero y multas.
Declarar es obligatorio aunque no debas pagar. Omitir la declaración genera multas desde el primer año.
Multa de $25,000 USD por no presentarlo, incluso si tu LLC no tuvo ingresos. Es el error más caro y más común.
Puedes tener la obligación de presentar formularios sin deber un solo dólar al IRS. Son procesos distintos.
Casi todos los estados cobran una tarifa anual de mantenimiento. No pagarla puede resultar en la disolución de tu LLC.
Tener una LLC en EE.UU. no te exime de declarar ingresos en Colombia, México, Argentina u otro país de residencia.
La buena noticia: todos estos errores son prevenibles con el acompañamiento correcto. En Sell-U te ayudamos a evitarlos.
Ver planes →No estás solo. Muchos emprendedores latinos descubren su LLC tarde o presentan información que necesita corregirse. Sell-U también atiende estos casos.
Cada caso es distinto. Cuéntanos tu situación y armamos un plan para ponerte al día.
Hablar de mi caso →Empresas y emprendedores que pasaron de la incertidumbre a cumplir correctamente con sus obligaciones ante el IRS, con procesos claros y acompañamiento adecuado.
En menos de 24 horas un asesor de Sell-U te contactará por WhatsApp o correo para darte un análisis inicial de tu caso.